Kaynaklar
- CSGB / Asgari Ücret Tespit Komisyonu (2026 brüt/net)
- GİB gelir vergisi tarifesi 2026
- EPDK mesken elektrik kademeli tarife (yaklaşık)
- BOTAŞ / dağıtım şirketleri doğalgaz (yaklaşık)
- Hazine ve Maliye — kıdem tazminatı tavanı 1. dönem 2026
KDV Hesaplama
KDV hariç tutara oran eklenir; dahil tutardaki vergi bölme yöntemiyle ayrılır. İndirim sırası ve ürün oranı sonucu değiştirir.
Hariç fiyata KDV ekleme
Matrah × (1 + oran) ile KDV dahil tutar bulunur; vergi tutarı yalnız matrah × orandır. Örnek: 1.000 TL matrah ve %20 için vergi 200 TL, toplam 1.200 TL’dir.
KDV hesaplayıcısında “hariç → dahil” modunu seçin. Yanlış moda basmak faturayı ters çevirir.
Dövizli tekliflerde kurun hangi tarihle çevrileceği ve KDV’nin TL matrahı, satır toplamını değiştirir. Sözleşmede kur kaynağını yazmak ihtilafı azaltır. Hesaplayıcıya TL matrahı girmeden önce kur çevrimini sabitleyin.
Dahil fiyattan KDV ayırma
Dahil tutarı (1 + oran)’a bölerek matrahı bulun; toplamdan matrahı çıkarınca içindeki KDV kalır. Dahil tutarı oranla çarpmak yaygın hatadır.
Örnek: 1.200 TL dahil ve %20 için matrah 1.000 TL, KDV 200 TL’dir. “1.200 × 0,20 = 240” yanlış yoldur.
Perakende raf etiketi çoğu zaman KDV dahildir; toptan teklif ise hariç olabilir. İki fiyatı aynı moda sokmadan kıyaslamak marjı yanlış gösterir. “KDV dahil mi?” sorusunu yazılı netleştirin.
İndirim ve kampanya sırası
İskonto çoğunlukla vergi matrahını düşürür; belgede “KDV matrahından önce/sonra” uygulaması kontrol edilmelidir. Sepet kampanyası ile satır iskontosu farklı sonuç üretebilir.
İndirim hesaplayıcısı oranları netleştirmede yardımcı olur; e-fatura satırları bağlayıcıdır.
Farklı oranlar
Mal ve hizmetler %1, %10, %20 gibi farklı oranlara tabi olabilir (güncel liste mevzuata göre değişir). Tek oranda her ürünü toplamak hatalıdır.
ÖTV’li ürünlerde (ör. bazı araçlar) KDV’nin hangi matraha uygulandığı ayrıca incelenir; ilgili ÖTV rehberine bakın.
Aynı faturada birden fazla oran varsa satır satır ayırma, sonda tek oranla tersine mühendislikten daha doğrudur. İndirim kuponu hangi satıra düştüğüne göre vergi dağılımı değişebilir. e-Fatura XML/PDF dökümünü kontrol listesine ekleyin.
Tevkifat ve özel durumlar
Kısmi tevkifatlı işlemlerde alıcı-satıcı beyanı bölünür. Standart “ekle/ayır” aracı tevkifat senaryosunun tamamını kapsamaz.
İhracat istisnası, indirimli oran veya mahsup kuralları uzmanlık alanıdır. Bu sayfa genel aritmetik bilgilendirmesidir.
Tevkifat oranları sektör ve işlem tutarına göre basamaklanabilir. Basit KDV aracı bu basamakları otomatik seçmez. Beyan döneminde alış-satış formları ile mahsuplaşmayı mali müşavirle doğrulayın; kuruş farkları bile iade sürecini uzatabilir.
Fatura kontrol listesi
Dahil/hariç seçimini doğrulayın, ürün oranını yazın, iskonto sırasını okuyun, satır toplamlarını toplayın. Küçük yuvarlama farkları kuruş düzeyinde olabilir.
Uyarı
Vergi sınıflandırması ve beyan için güncel mevzuat ile mali müşavir görüşü esastır. Hesaplayıcı bağlayıcı tarife değildir.
Pratik ipuçları
- Dahil tutarı oranla çarpmayın; bölme kullanın.
- Ürün bazında doğru KDV oranını seçin.
- İskontonun matrahtan önce uygulanıp uygulanmadığını kontrol edin.
- Tevkifatlı işlemde standart aracı yeterli sanmayın.
- ÖTV’li ürünlerde matrah sırasını ayrıca bakın.
- Sonuç bilgilendirmedir; fatura ve mevzuat geçerlidir.
Sık sorulanlar
Dahil tutar oranla çarpılır mı?
Hayır. İçindeki KDV için dahil tutar (1 + oran)’a bölünür. Çarpma yöntemi vergiyi şişirir.
Her üründe aynı oran mı?
Hayır. Mal/hizmet sınıfına göre oran değişebilir. Güncel listeyi doğrulayın.
İndirim KDV’yi nasıl etkiler?
Çoğu senaryoda iskonto matrahı düşürür ve vergi azalır. Belgedeki uygulama sırası sonucu değiştirir.
Tevkifat hesaplanır mı?
Basit ekle/ayır aracı tevkifatın tamamını modellemeyebilir. Tevkifatlı faturalarda uzman/kontrol listesi kullanın.
Kuruş farkı neden çıkar?
Satır satır yuvarlama ile toplam yuvarlama farklı olabilir. Resmi belgedeki kuruş esas alınır.
Araç resmi midir?
Hayır. Aritmetik yardımcıdır; beyan ve tarife için mevzuat/uzman gerekir.